证券代码：688559        证券简称：海目星   公告编号：2022-084

        海目星激光科技集团股份有限公司

(资料图片)

         关于拟更换会计师事务所的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

重要内容提示：

拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简

称“立信”）

原聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简

称“天健”）

变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：

为充分保障公司年报审计工作安排及年报披露的及时性，更好地适应公司未来业

务发展及规范化需要，经充分沟通协商，拟聘请立信会计师事务所为公司 2022

年度财务报告及内控审计机构。公司已就更换会计师事务所事项与天健会计师事

务所进行了事先沟通，天健会计师事务所对本次变更会计师事务所无异议；

公司董事会审计委员会、独立董事、董事会等对本次拟变更会计师事务所事项

无异议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  成立日期：2011 年 1 月 24 日

  组织形式：特殊普通合伙企业

  注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

  首席合伙人：朱建弟

  立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗

潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制

的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市。立信是国际会计网络 BDO

的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，

具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

  截至 2021 年 12 月 31 日，立信共有合伙人 252 人，注册会计师 2276 人，从

业人员总数 9,697 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 707 名。

  立信 2021 年度总收入 45.23 亿元，其中审计业务收入 34.29 亿元，证券业

务收入 15.65 亿元。2021 年度立信共审计上市公司 587 家，其审计的上市公司

涉及制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、土木工程建筑

业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业等。2021 年度本公司同行业上市公司

审计客户 43 家。

  截至 2021 年末，立信已提取职业风险基金 1.29 亿元，购买的职业保险累计

赔偿限额为 12.5 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

起诉（仲   被诉（被仲裁）   诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）

                                              诉讼（仲裁）结果

 裁）人      人        事件     金额

                                           连带责任，立信投保的职业

       金亚科技、周旭                 预计 4500 万

投资者              2014 年报                   保险足以覆盖赔偿金额，目

       辉、立信                    元

                                           前生效判决均已履行

                                           一审判决立信对保千里在

       保千里、东北证   2015年重组、                  月14日期间因证券虚假陈述

投资者    券、银信评估、   2015年报、  80万元             行为对投资者所负债务的

       立信等       2016年报                    15%承担补充赔偿责任，立信

                                           投保的职业保险足以覆盖赔

                                           偿金额。

  立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。立

信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 24 次、

自律监管措施 2 次和纪律处分 2 次，涉及从业人员 63 名。

  （二）项目信息

                                      开始为本公司

                 注册会计师执 开始从事上市 开始在本所执

   项目       姓名                        提供审计服务

                  业时间   公司审计时间  业时间

                                        时间

项目合伙人、签字

           李建军    2005年       2021年   2014年        2022年

注册会计师

签字注册会计师    胡荣军    2005年               2016年        2022年

质量控制复核人    龙湖川    1998年       1998年   2011年        2022年

  （1）项目合伙人、签字注册会计师近三年从业情况：

  姓名：李建军

   时间            上市公司名称                       职务

  （2）签字注册会计师近三年从业情况：

  姓名：胡荣军

   时间            上市公司名称                       职务

                   无

  （3）质量控制复核人近三年从业情况：

  姓名：龙湖川

   时间            上市公司名称                       职务

  拟签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量控制复核人员近三年不存在

因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政

处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管

措施、纪律处分的情况。

  立信及拟签字项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人

员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

  立信审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作

条件和工时以及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等

因素确定。2022年度的审计费用将根据2022年度的具体审计要求和审计范围按照

市场公允合理的定价原则与会计师事务所协商确定。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

  公司原聘任的天健已连续六年为公司提供审计服务，2021年度为公司出具了

标准无保留意见的审计报告。在聘期内，天健切实履行了审计机构应尽职责，顺

利完成了公司审计工作，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。公司不存在

已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后又解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

  为充分保障公司年报审计工作安排及年报披露的及时性，更好地适应公司未

来业务发展及规范化需要，经充分沟通协商，拟聘请立信会计师事务所为公司

（三）公司与前任、拟任会计师事务所的沟通情况

  公司已就变更会计师事务所事宜与前任会计师事务所进行了沟通，未收到前

任会计师事务所针对本次变更事宜提出的异议。因变更会计师事务所相关事项尚

需提交公司股东大会审议，前、后任会计师事务所将根据《中国注册会计师审计

准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》有关要求，积极做

好有关沟通及配合工作。

三、拟变更会计事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

  公司审计委员会对立信专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性

进行了充分了解和审查，认为其具备相关审计资格，能够为公司提供真实、公允

的审计服务，满足公司2022年度审计工作的要求。

《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任立信为2022年度会计师事务所，

并将该事项提交公司第二届董事会第二十一次会议审议。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

  独立董事对《关于拟变更公司会计师事务所的议案》进行了事前审查：经审

核立信会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资质等证明材料后，认为该事务所

具备为公司提供审计服务的专业资格和能力，从事上市公司审计工作的经验丰

富，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，能满足公司2022年度

审计工作的要求。公司本次更换会计师事务所理由正当，不存在损害公司及股东，

特别是中小股东利益的情形。为此，我们对此事项表示认可，同意此议案提交公

司第二届董事会第二十一次会议审议。

  独立董事认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相

关业务资格，有良好的专业胜任能力、投资者保护能力、职业素养和诚信状况。

其拥有较强的实力和专业服务能力，具有丰富的上市公司审计服务经验，具备为

公司提供高质量专业服务的能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的

要求，公司此次拟变更会计师事务所理由正当，不存在损害公司和全体股东利益

的情形。

  独立董事同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审

计机构，并同意将该议案提交公司 2023 年第一次临时股东大会审议。

（三）董事会审议和表决情况

拟更换会计师事务所的议案》，同意将本议案提交公司2023年第一次临时股东大

会审议。

（四）生效日期

 本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会

审议通过之日起生效。

特此公告。

                    海目星激光科技集团股份有限公司

                                  董事会

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